3500家企業試點交易前 金融情報分析院查核法人帳戶韓元現金

南韓金融情報分析院（FIU）在擴大法人參與虛擬資產市場之前，已開始查核主要韓元交易所「法人帳戶」的韓元現金現況。這項作業，是為約3500家上市公司與專業投資者登記法人的試點交易預作準備。

韓聯社（Yonhap News）報導，FIU近期要求主要韓元虛擬資產交易所，提交法人帳戶持有的韓元現金、資金返還紀錄，以及相關業務準備現況等資料。此舉意在確認法人客戶實際透過韓元帳戶參與交易時，資金流向與返還程序是否能受到妥善管理。

南韓金融委員會（FSC）在2025年2月13日公布的第3次虛擬資產委員會結果中，提出「法人虛擬資產市場參與路線圖」。根據路線圖，上半年將先允許執法機關、非營利法人、大學學校法人與虛擬資產交易所進行以變現為目的的賣出交易；下半年則試點開放約3500家上市公司與專業投資者登記法人，進行投資與財務目的的買賣交易。

核心在於法人帳戶。在南韓的韓元交易所買賣虛擬資產，須透過銀行的「實名確認存提款帳戶」。隨著法人參與擴大，交易所與合作銀行必須同時查核交易目的、資金來源、客戶身分確認與洗錢防制程序。

實名確認存提款帳戶，是透過核對交易所使用者名義與銀行帳戶名義，管理韓元存提款路徑的帳戶。至今為止，韓元市場的運作，一直仰賴交易所與銀行的合作關係、客戶身分確認義務，以及異常交易監控體系相互配合。

金融委員會在同一份路線圖中表示，將制定買賣指引，內容包括強化銀行對交易目的與資金來源的確認、建議善用第三方虛擬資產保管機構，以及擴大投資人資訊揭露等。金融委員會並說明，最終是否核發實名帳戶，將由銀行與交易所經詳細審查後決定。

FIU此次要求提交資料，被解讀為與上述指引籌備工作相互配合的措施。唯有先查核法人帳戶目前保留的韓元現金規模、過去資金返還申請的處理過程，以及交易所內部作業程序，才能減少制度上路過程中的混亂。

對交易所而言，在正式接受法人客戶之前，必須重新整頓業務流程。目前以個人客戶為中心運作的韓元存提款、客戶身分確認、可疑交易通報體系，能否同時承擔法人交易目的與資金來源確認的工作，成為關注焦點。

銀行也被納入相同的審查架構。即使法人交易獲准，實名帳戶也不會自動核發，而是由銀行與交易所共同評估交易目的、資金來源與內部控管水準後才會決定。

監管方向早已朝洗錢防制強化邁進。南韓金融當局過去已同步推動強化1000萬韓元以上海外虛擬資產匯款審查，以及加強虛擬資產業者申報審查等措施。

法人參與擴大也是在同一架構下推進，也就是在擴大市場准入範圍的同時，優先確認洗錢防制與用戶保護機制是否到位。

不過，第二階段試點交易的正式實施時間點目前尚未確定。至於非專業投資者的一般法人參與，仍須視此次試點結果、第二階段立法，以及外匯與稅制整備進度而定，屬於中長期檢討事項。