5億韓元可轉債到期前 RootK(195990)場外買回

韓國工具機廠商RootK(195990)將在19期私募可轉換公司債(CB)20億韓元中,提前於到期前以場外收購方式買回5億韓元。收購完成後,該筆公司債的票面餘額將降至15億韓元。

RootK於28日透過重大事項報告書表示,將以場外收購方式取得19期無記名附息無擔保私募可轉債5億韓元。收購決定日與收購款支付日皆為2026年8月28日。

這筆可轉債於2026年4月30日發行,到期日為2029年4月30日,公司債票面總額為20億韓元。

公司表示,將依與債券持有人另行達成的協議,以自有資金取得其中5億韓元,取得金額的計算基準為本金。

賣方為債券持有人Baek Jae-wook（백재욱）與Baek Min-wook（백민욱）兩人,兩人各出售票面金額2億5000萬韓元。

公司公告指出,收購取得的部分未來將轉售給第三方或予以銷除。轉售是指公司將買回的可轉債再度賣至外部,銷除則是直接消滅該筆債券,藉此減少剩餘可轉換股數。

轉換條件同時公布。截至申報日,轉換價格為每股2648韓元,若全數轉換,將可發行RootK記名普通股18萬8821股。

可轉換股數相當於公司已發行股份總數的1.15%。轉換請求期間為2027年4月30日至2029年3月30日。

轉換價格2648韓元,反映了面額由500韓元合併調整為1000韓元後的結果。此次收購金額是按票面利率0%計算的實際支付金額。

可轉債是附有在特定條件下轉換為股票權利的債券。企業若在到期前買回自家可轉債,未來轉售或銷除的處理方式,將直接影響剩餘可轉換股數的多寡。

本網先前在HyperCorporation(하이퍼코퍼레이션)到期前買回可轉債案例的報導中也指出,收購後的處理方式是判斷剩餘可轉換股數的關鍵。此次RootK的公告同樣不是新資金募集,而是公司重新買回已發行公司債的一部分。

RootK是工具機製造商,於2015年4月13日在韓國Kosdaq市場掛牌上市,所屬產業為特殊用途機械製造業。

以2025年12月為決算基準,合併財務數字顯示,資產總額748億韓元、負債總額207億韓元、股東權益總額540億韓元。同期營收為319億韓元,營業損失93億韓元,稅後淨損489億韓元。

8月28日下午4時10分,RootK股價報1359韓元,較前一交易日下跌8韓元,跌幅0.59%。本次交易不屬於韓國公平交易委員會的申報對象。

這次公告後,市場關注焦點在於剩餘15億韓元是否會被轉換,以及公司買回部分最終將轉售或銷除。公司公告的處理方向為轉售第三方或予以銷除。