涉伊朗石油資金 美制裁土耳其Golden Global銀行

美國財政部指控土耳其金融機構Golden Global Yatirim Bankasi Anonim Sirketi（以下稱Golden Global銀行）充當伊朗石油資金移轉的通道，已連同其兩家子公司一併祭出制裁。該銀行隨即反駁，稱與相關交易及客戶皆無關聯。

美國財政部於4日（當地時間）發布聲明指出，Golden Global銀行與旗下兩家子公司協助促成與伊朗伊斯蘭革命衛隊聖城旅（IRGC-QF）有關的交易，替伊朗政權提供國際資金移轉管道。財政部並主張，該銀行涉入將經由中國流入土耳其的伊朗石油進口款項兌換為現金與黃金的操作結構。

此次遭制裁的對象包括Golden Global銀行，以及子公司Golden Global Portfoy Yonetimi Anonim Sirketi、Golden Global Varlik Kiralama Anonim Sirketi。美國財政部海外資產控制辦公室（OFAC）已於同日將三家法人列入特別指定國民（SDN）清單。

OFAC公告記載，Golden Global銀行是2019年10月15日成立的土耳其金融機構；Golden Global Portfoy Yonetimi與Golden Global Varlik Kiralama的成立年份則分別為2025年與2022年。

SDN清單是美國列管制裁對象個人與機構的名單。美國公民須凍結清單對象的財產並向主管機關申報，外國金融機構若持續與相關主體進行重大交易，也可能面臨追加制裁的風險。

這次行動延續美國財政部長史考特·貝森特（Scott Bessent）自8月24日啟動的「經濟棄兒行動」（Operation Economic Outcast）。財政部說明，該行動目標在於切斷伊朗僅存的經濟資金來源與規避制裁的網絡。

貝森特在財政部聲明中表示：「我們希望不必再制裁更多銀行，但這取決於國際社會多快清醒過來、停止支持伊朗政權。」這番話被解讀為財政部將持續把被認定與伊朗資金網絡有關聯的金融機構排除在美國金融體系之外的訊號。

OFAC同時發出用於處理交易善後的一般許可CC，允許在台灣時間9月19日中午12時1分前，就制裁對象相關的部分交易進行結清。

不過，支付給制裁對象的款項須匯入美國境內遭凍結的計息帳戶。換言之，制裁並非立即封鎖所有結清程序，但可適用的範圍與期限相當有限。

Golden Global銀行正面反駁上述指控。子公司Golden Global Varlik Kiralama在土耳其公開揭露平台KAP發布的公告中說明，該行是於2020年6月1日取得土耳其銀行監理總署（BDDK）許可後開始營運。

銀行方面主張，並無支持相關指控的銀行交易紀錄，OFAC決定書中提及的個人與機構也非其客戶，且與這些個人、機構皆無直接或間接的交易往來。銀行並表示，將依當地及國際法規提出異議並展開法律程序。

此次事件除了美國財政部將Golden Global銀行及其子公司列入制裁名單外，也同步確認了銀行的正式反駁與交易結清期限。相較先前制裁公告多聚焦於美方判斷，這次則同時呈現了銀行的官方回應與結清時程。

此案背景還牽涉今年3月落幕的哈爾克銀行（Halkbank）案。當時美國司法部與這家土耳其國營銀行就長期的違反制裁爭議達成和解，該案件也一直被視為美土關係中懸而未決的變數之一。

目前僅憑公開資料，尚難斷定此次制裁會對金融市場或加密貨幣市場造成何種影響。截至目前，已確認的程序僅包括美國的制裁公告、OFAC發出的一般許可CC，以及Golden Global銀行的否認與法律因應預告。